Onderstaand overzicht laat het structurele saldo zien. Dit saldo is gecorrigeerd voor incidentele baten en lasten. Bij de beoordeling of baten en lasten incidenteel zijn wordt gekeken naar het karakter van het onderliggende beleid. Het bbv heeft een notitie uitgebracht waarin definities nader worden geduid. Het werkelijk structurele saldo is hoger dan begroot door meevallers die voortkomen uit structureel beleid, maar die eenmalig zijn. Een voorbeeld hiervan is de hogere legesopbrengst op taakveld 8.3 of de lagere lasten voor inkomensvoorzieningen op taakveld 6.3.
Prg | Taakveld | Omschrijving taakveld | Omschrijving incidentele baten en lasten | Begroot 2018 | Werkelijk 2018 |
Saldo na bestemming: | Bedragen x € 1.000 | 315 | 1.776 | ||
Incidentele lasten: | |||||
0 | 0.4 | Overhead | Digitalisering dienstverlening optie A+B+C (zie brief UIT-17-27819). | -185 | -20 |
0 | 0.8 | Overige baten en lasten | Naheffingsaanslag aangiften BTW/ BCF voorgaande jaren | - | -140 |
2 | 2.1 | Verkeer en vervoer | Proef snelheidsadvies bij verkeerslicht voor fietsers | -30 | 0 |
3 | 3.1 | Economische ontwikkeling | Aanjaagregeling ondernemingsklimaat | -180 | -180 |
3 | 3.1 | Economische ontwikkeling | Stimuleren broedplaatsen | -20 | -20 |
3 | 3.3 | Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | Tijdelijke voorzieningen en stormankers weekmarkt | -117 | -105 |
3 | 3.2 | Economische ontwikkeling | Visie voor de bedrijventerreinen De Pijp (en de Wijkermeer) | -25 | -45 |
5 | 5.2 | Sportaccomondaties | Afboeken boekwaarde sporthallen | - | -573 |
5 | 5.7 | Openbaar groen en (openlucht) recreatie | Project Wijkerbaan; nazorg openbare ruimte | -57 | -49 |
7 | 7.4 | Milieubeheer | Warmtenet IJmond | -15 | -15 |
8 | 8.1 | Ruimtelijke ordening | Vormen risicovoorziening | - | -1.000 |
8 | 8.2 | Grondexploitatie | Conform de BBV dienen de werkelijke uitgaven en inkomsten welke te maken hebben met grondexploitaties via de gemeentelijke exploitatie te lopen | -4.089 | -2.762 |
8 | 8.3 | Wonen en bouwen | Ontwikkelen stationsgebied (locatie voormalige fietsenstalling Halve Maan en Ankies hoeve) | -10 | 0 |
8 | 8.3 | Wonen en bouwen | Gasvrij bij nieuwbouwwoningen | -25 | -25 |
Totaal incidentele lasten: | -4.753 | -4.934 | |||
Incidentele baten: | |||||
0 | 0.3 | Beheer overige gebouwen en gronden | Verkoop opbengst vastgoed | - | 65 |
0 | 0.8 | Overige baten en lasten | BTW voordeel sportaccommodaties | 30 | 30 |
0 | 0.8 | Overige baten en lasten | Suppletie aangiften BTW/ BCF voorgaande jaren | 125 | 143 |
0 | 0.62 | OZB niet-woningen | Incidenteel hogere OZB opbrengsten in verband met dekking aanjaagregeling ondernemingsklimaat | 180 | 180 |
3 | 3.2 | Economische ontwikkeling | Visie voor de bedrijventerreinen De Pijp (en de Wijkermeer) | - | 20 |
8 | 8.2 | Grondexploitatie | Conform de BBV dienen de werkelijke uitgaven en inkomsten welke te maken hebben met grondexploitaties via de gemeentelijke exploitatie te lopen | 4.740 | 3.140 |
Totaal incidentele baten: | 5.075 | 3.578 | |||
Totaal incidentele baten en lasten | 322 | -1.356 | |||
Saldo geschoond voor incidentele baten en lasten na bestemming | -7 | 3.132 | |||
Incidentele stortingen en onttrekkingen in de reserves (0.10) | |||||
Incidentele stortingen in de reserves (0.10) | |||||
0 | 0.10 | Algemene reserve | Storting aanvullende vastgoedopbrengsten | - | -65 |
2 | 2.1 | Wegen | Storting Bestemmingsreserve onderhoud / beheer civiel | - | -200 |
2 | 2.1 | Verbindingsweg A8/A9 | Storting Bestemmingsreserve verbindingsweg A8/A9 | -525 | -525 |
6 | Diversen | Decentralisaties | Storting bestemmingsreserve 3D (decentralisaties) | -1.161 | -1.097 |
8 | 8.2 | Grondexploitaties | Toevoeging bestemmingsreserve grondexploitaties | -659 | -378 |
Totaal incidentele stortingen | -2.345 | -2.265 | |||
Incidentele onttrekkingen in de reserves (0.10) | |||||
0 | 0.10 | Algemene reserve | Mutatie vermogen voor begrotingssaldo, MJR 2016-2019 | 116 | 116 |
0 | 0.10 | Algemene reserve | Onttrekking door budgetoverhevelingen 2017 | 177 | 177 |
2 | 2.2 | Parkeren | Onttrekking egalisatiereserve parkeren | 155 | 152 |
5 | 5.7 | Groenprojecten | Onttrekking bestemmingsreserve onderhoud / beheer groen | - | 231 |
5 | 5.7 | Openbaar groen en (openlucht) recreatie | Project Wijkerbaan; nazorg openbare ruimte. Onttrekking reserve grondexploitaties | 57 | 49 |
5 | 5.7 | Aagtenpark | Onttrekking bestemmingsreserve Aagtenpark | 34 | 67 |
6 | Diversen | Decentralisaties | Onttrekking bestemmingsreserve 3D (decentralisaties) | 1.000 | 1.312 |
8 | 8.1 | Ruimtelijke ordening | Budget stadsvisie en omgevingswet (van 2017 naar 2018) | 125 | 125 |
8 | 8.2 | Grondexploitaties | Onttrekking bestemmingsreserve grondexploitaties | - | 45 |
Totaal incidentele onttrekkingen | 1.664 | 2.273 | |||
Totaal incidentele stortingen en onttrekkingen reserves | -681 | 7 | |||
Structureel saldo | 674 | 3.124 | |||
'- is nadeel en + is voordeel voor de begroting / exploitatie | |||||