Financiële toelichting | Jaarverslag 2018

Volksgezondheid (7.1); nadelig saldo € 4 dzd.

Riolering (7.2); voordelig saldo voor resultaatbestemming €22 dzd; saldo na resultaatbestemming €0.

Zowel de baten als de lasten wijken minder dan 1% af ten opzichte van de begroting. Het positieve resultaat €22 dzd is gestort in de bestemmingsreserve riolering.
Naast de lasten van het dagelijks onderhoud en beheer wordt er jaarlijks een vast bedrag gestort in een voorziening. Met het vaststellen van het rioleringsplan 2017-2021 is besloten om conform de BBV voorschriften een voorziening riolering te vormen waarin wordt gespaard voor groot onderhoud en toekomstige vervangingsinvesteringen. Deze voorziening wordt gevoed door jaarlijks €1 mln te storten voor groot onderhoud en vervangingen. Het streven is om de toekomstige vervangingen en investeringen te dekken uit de gespaarde voorziening. De uitgaven voor groot onderhoud en vervangingen fluctueren jaarlijks omdat er het ene jaar meer wordt vervangen dan het andere jaar. Dit is afhankelijk van de operationele uitwerking van projecten waarvoor jaarlijks het jaarprogramma voor het onderhoud van de openbare ruimte wordt opgesteld. Vaak is noodzaak voor onderhoud aanleiding om diverse problemen projectmatig aan te pakken. Een gebiedsgerichte, integrale aanpak is meestal doelmatiger. De aanwending van de voorziening in 2018 betreft lasten voor projecten zoals de reconstructie Groenelaan, Zonnebloemlaan, Wingerd/Werstertuinen, Akerendamlaan.
Het verloop van de voorziening in 2018 is als volgt:

Afval (7.3); voordelig saldo voor resultaatbestemming €227 dzd; voordelig saldo na resultaatbestemming €4 dzd.

De lasten van de acties uit het Grondstoffenplan zijn lager dan begroot, het afsluiten van de ondergrondse containers zoals opgenomen in het grondstoffenplan (INT-17-39228) kon niet in 2018 plaatsvinden.Ook de lasten betreffende de proef aanpak afvaldumpingen zijn lager dan begroot. Zowel de kosten van het grondstoffenplan als die van de proef afvaldumpingen zijn geoormerkt en worden gedekt uit een onttrekking aan de bestemmingsreserve afval. Omdat de lasten lager waren, was de onttrekking ook lager dan begroot. Beide projecten lopen door in 2019.
De baten zijn hoger door vergoedingen uit het afvalfonds voor de inzameling en verwerking van Plastic, Metalen en Drankkartons.

Milieubeheer (7.4); voordelig saldo €38 dzd.

De lasten zijn €14 dzd lager, dit is een minimale afwijking.
De baten €23 dzd hoger dan begroot. Dit betreft ontvangen ISV subsidie voor bodemprojecten, een bijdrage in de kosten van een calamiteit en de uitkering van het voordelige rekeningresultaat 2017van Omgevingsdienst IJmond aan de deelnemers.

Begraafplaatsen en crematoria (7.5); nadelig saldo €52 dzd.

De lasten zijn €128 dzd hoger dan begroot, dit betreft voor een groot deel de kosten van de Duinrust crematies welke niet zijn begroot en waar inkomsten grafrechten tegenover staan. Verder betreft het lasten stormschade: dak van de schuur (gemeentelijk monument) en opruimen omgevallen bomen; lasten reparatie kraan en vervangende kraan plus machinist; lasten reparatie bestrating (verzakking door droogte en wateroverlast). De lasten groot onderhoud worden gedekt uit de voorziening groot onderhoud begraafplaats.
De baten zijn €76 dzd hoger dan begroot. De opbrengsten uit grafrechten zijn €175 dzd hoger dan begroot. Naast de inkomsten van het begraven en de grafrechten zijn er ook inkomsten van de Duinrust crematies, plaatsen asbussen en grafmonumenten, as verstrooiingen, gebruik van de aula en koffiekamer en het onderhoud dat jaarlijks in rekening wordt gebracht.De inkomsten van de afkoop van onderhoud voor meerdere jaren zijn €129 dzd lager dan begroot. Daar waar wel wordt afgekocht voor onderhoud gebeurt dit vaak voor een kortere periode dan in het verleden. Dit was ook in 2016 en 2017 het geval en dit heeft een negatieve invloed op de kostendekkendheid. Zie ook paragraaf lokale heffingen; begraven.
Voordelig voor de baten is een bijdrage uit de voorziening groot onderhoud ter dekking van lasten.